前言：

　　中美貿(mào)易戰(zhàn)進入被升級階段。2018年7月6日，美國將對總額340億美元的來自中國的進口商品增加25%關稅。如何應對這一挑戰(zhàn)亟需理論的創(chuàng)新?

　　生產(chǎn)的不斷碎片化，從研發(fā)到銷售的生產(chǎn)過程全球分布，新的生產(chǎn)范式逐漸占據(jù)主導地位，產(chǎn)品貿(mào)易已經(jīng)不能像過去一樣代表兩國貿(mào)易的絕對主流；而知識為代表的無形資產(chǎn)貿(mào)易則越來越頻繁、越來越重要。

　　本文力圖對此提供一個新的視角。其分析結果證明美國在無形資產(chǎn)的國際貿(mào)易中獲得了巨大的利益。綜合考慮貨物和無形資產(chǎn)貿(mào)易后的美國對外貿(mào)易逆差至少減少大半。這個分析框架也說明美國需要國際市場來實現(xiàn)其先進技術、商業(yè)秘密、國際品牌等無形資產(chǎn)的價值。貿(mào)易戰(zhàn)導致的國際市場喪失、特別是失去中國這個巨大市場，將是美國搬起石頭砸自己的腳。

　　因此，若干年后，特朗普將為其發(fā)起的貿(mào)易戰(zhàn)而后悔。第一，它砍弱了美國經(jīng)濟增長的外部引擎。第二，它徹底喚醒了一頭還在夢中的雄獅。

　　文章不僅僅是針對中美貿(mào)易，它是一個通用的理論框架。我們對全球化以及它的影響應該有一個準確的認識，基于此才能提出有效的政策和解決方案。

　　這個框架也可以拓展到其它研究領域，引入了無形資產(chǎn)貿(mào)易的概念后對我們傳統(tǒng)貿(mào)易視角帶來了極大沖擊。

　　它可以用來分析中美貿(mào)易逆差，也可以用來分析全球貿(mào)易失衡和其他的雙邊貿(mào)易關系。 這一新的理論框架對一些利益集團和個人的利益有觸動。因此它的發(fā)展不會一帆風順。

無形資產(chǎn)貿(mào)易與基于全球價值鏈視角的國際貿(mào)易和貿(mào)易平衡分析[1]

傅曉嵐

牛津大學國際發(fā)展學院技術管理發(fā)展研究中心

　　- 摘要 -

　　本文旨在建立一個在不斷加劇的經(jīng)濟全球化、生產(chǎn)碎片化、無形資產(chǎn)貿(mào)易背景下，包含產(chǎn)品貿(mào)易、服務貿(mào)易和無形資產(chǎn)貿(mào)易的一體化國際貿(mào)易統(tǒng)計測度框架，并將這個框架用于分析國際貿(mào)易不平衡問題。通過深入討論五種無形資產(chǎn)貿(mào)易的模式，本文提出了一個基于全球價值鏈視角的國際貿(mào)易統(tǒng)計框架。根據(jù)本文的框架，即使不考慮美國企業(yè)在外包活動中得到的無形資產(chǎn)收益，美國2016年的貿(mào)易逆差會從7500億美元減少到約一半的3960億美元。本文的框架表明：在討論國際收支平衡問題和相應的政策措施時，我們的分析應當基于一個囊括21世紀所有的不同類別的貿(mào)易活動的框架。對于解決不平等問題，無形資產(chǎn)貿(mào)易的既得利益者和社會其它群體之間的收入再分配是非常重要的措施。此外，國際社會還應合作遏制無形資產(chǎn)貿(mào)易收益的跨國避稅。

　　1. 引言

　　貿(mào)易失衡現(xiàn)在已經(jīng)成為工業(yè)化國家反國際化思潮的主要論點。被廣泛承認的中美貿(mào)易巨大順差（2017年已經(jīng)達到3750億美元）也成為美國2018年3月向中國發(fā)起多產(chǎn)品、高關稅為主的貿(mào)易戰(zhàn)的主要論點[2]。一般來說，一個國家在國際貿(mào)易中的位置需要放到多邊貿(mào)易而不是雙邊貿(mào)易的框架下來討論順差或者逆差。另一方面，由于持續(xù)的全球化、全球生產(chǎn)的細分和碎片化(Helpman and Krugman, 1985; Krugman et al., 1995; Venables, 1999; Baldwin and Evenett,2015) 和全球價值鏈中知識與服務貿(mào)易不斷深化，使得無形資產(chǎn)貿(mào)易的形式和渠道成為一個非常重要的問題。這其中包括一系列的知識產(chǎn)權，如專利、知識、商標、產(chǎn)權、品牌和商業(yè)秘密等等，和由此產(chǎn)生的跨境價值流動。也因此，我們需要重新架構國際貿(mào)易分析框架來更全面和真實的反映21世紀復雜的國與國之間的貿(mào)易關系。

　　盡管貿(mào)易理論已經(jīng)從經(jīng)典的產(chǎn)品貿(mào)易理論演變到產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易理論，并進一步發(fā)展到制造業(yè)“工序”貿(mào)易理論，無形資產(chǎn)貿(mào)易到目前為止并未被完全納入國際貿(mào)易的理論框架，僅僅有一部分出現(xiàn)在“工序”貿(mào)易理論文獻中?，F(xiàn)階段，幾乎所有的文獻都專注于產(chǎn)品和服務或者產(chǎn)品制造流程的工序上。與此同時，盡管貿(mào)易理論反映出了許多貿(mào)易模式的演進和某些形式的無形資產(chǎn)貿(mào)易，貿(mào)易數(shù)據(jù)的發(fā)展并不能反映出全部的變化。國際貿(mào)易統(tǒng)計框架嚴重的滯后于現(xiàn)在的貿(mào)易現(xiàn)狀，無法反映現(xiàn)在真實的完整國際貿(mào)易圖景。這一方面是由于數(shù)據(jù)收集上的困難，另一方面是由于缺少一個完整的包含產(chǎn)品和無形資產(chǎn)貿(mào)易的國際貿(mào)易框架。據(jù)本文作者所知，Reindorf and Slaughter (2009) 是唯一的一項關于無形資產(chǎn)貿(mào)易的前沿研究。這項由NBER支持的編纂的書囊括了一系列有深度的前沿研究，如Carol Robbins的測度知識產(chǎn)權供給和應用的收益，F(xiàn)rancisco Moris 的研發(fā)的進出口新數(shù)據(jù)和方法論問題，以及Gordon Hanson和Chong Xiang的電影服務業(yè)的國際貿(mào)易。Moris (2017) 發(fā)現(xiàn)供應鏈貿(mào)易中，研發(fā)服務和FDI流動有互補關系。一個間接相關的研究是Gusvenen等(2018)的關于美國跨國公司利潤轉(zhuǎn)移的文章，他們發(fā)現(xiàn)，考慮了利潤轉(zhuǎn)移后，美國企業(yè)研發(fā)密集產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)率增長特別大。這一現(xiàn)象最有可能是由于無形資產(chǎn)的利潤轉(zhuǎn)移。然而，無形資產(chǎn)貿(mào)易并沒有在理論和實踐中的貿(mào)易測算得到完整而系統(tǒng)討論。

　　另一方面，雖然全球價值鏈的文獻把無形資產(chǎn)放在研究的核心位置，這些文獻基本都關注全球價值鏈的治理，而無形資產(chǎn)則是影響企業(yè)在全球價值鏈上的權利關系的重要影響因素。全球價值鏈的治理通常被認為是由知識交換與貿(mào)易端，而非制造端的企業(yè)主導，且其類型多種多樣（包括等級制，如大多數(shù)FDI，以及外包和正常交易） (Gereffi et al. 2005;Mudambi 2008)。

　　本文旨在綜合技術、國際貿(mào)易、國際商務和全球價值鏈文獻，并且提出一種適應于全球產(chǎn)品和不斷增長的無形資產(chǎn)貿(mào)易背景的涵蓋無形資產(chǎn)貿(mào)易和產(chǎn)品貿(mào)易的全球貿(mào)易框架。通過深入討論五種無形資產(chǎn)貿(mào)易模式，本文提出一個基于全球價值鏈視角的國際貿(mào)易統(tǒng)計框架。完整的全球價值鏈包括知識創(chuàng)造、資源獲取、零部件生產(chǎn)、組裝整合、品牌經(jīng)營、營銷和售后服務。無形資產(chǎn)也是一個國家的資源稟賦，雖然不是自然稟賦，但是是被創(chuàng)造的稟賦。無形資產(chǎn)不僅僅通過制造品進入國際貿(mào)易，還通過各種專門的渠道進行交易。所以，真實的國際貿(mào)易圖景應當用一個綜合的包括產(chǎn)品、服務與無形資產(chǎn)在內(nèi)的分析框架來描繪。

　　本文接下來將回顧經(jīng)典的國際貿(mào)易理論和它們產(chǎn)生的背景，然后分析全球生產(chǎn)模型以及相應的貿(mào)易類型，最后提出一個基于全球價值鏈視角的，包括產(chǎn)品、服務與無形資產(chǎn)的國際貿(mào)易綜合分析框架。

　　另外，國際社會還應合作遏制無形資產(chǎn)貿(mào)易收益的跨國避稅。

　　2.國際貿(mào)易理論：簡介

　　經(jīng)典的貿(mào)易理論從亞當斯密開始。他的《國富論》(Smith, 1776) 提出了“剩余出路”論，認為貿(mào)易是為國內(nèi)過剩產(chǎn)值提供出路，同時讓生產(chǎn)可能性邊界回到原來的滿負荷狀態(tài)。之后，李嘉圖提出“比較優(yōu)勢理論”(Ricardo, 1817)，國家在某些產(chǎn)品生產(chǎn)上存在比較優(yōu)勢，通過專業(yè)化生產(chǎn)具有比較優(yōu)勢的產(chǎn)品，國家參與貿(mào)易時能夠從資源優(yōu)化配置和福利效應中獲益。這種比較優(yōu)勢帶來的利益與亞當斯密的絕對優(yōu)勢并不相關，而是來自于資源的重新分配和福利效應。赫克歇爾－俄林的“要素價格理論”基于李嘉圖的比較優(yōu)勢理論，通過貿(mào)易各方的要素稟賦來預測產(chǎn)品貿(mào)易的模式和規(guī)律。這個模型認為國家出口的產(chǎn)品主要是利用國內(nèi)過?；蛘吡畠r的生產(chǎn)要素生產(chǎn)的，同時進口需要利用國內(nèi)稀缺要素生產(chǎn)的產(chǎn)品(Leamer, 1995)。

　　為了解決赫克歇爾－俄林模型不能解釋的一些貿(mào)易現(xiàn)象，弗農(nóng)提出了的“產(chǎn)品生命周期理論” (Vernon, 1966)。這一理論認為先創(chuàng)新的國家更有可能擁有科技上的比較優(yōu)勢。在產(chǎn)品生命周期早期，所有的生產(chǎn)資料和勞動力來自于發(fā)明產(chǎn)品的地區(qū)。然而，當技術不斷成熟和滲透，它會成為一種標準并擴散到不那么發(fā)達的國家。根據(jù)產(chǎn)品生命周期理論，產(chǎn)品的進出口是基于生產(chǎn)的整體比較成本。在產(chǎn)品生命周期的晚期，其生產(chǎn)會逐漸離開發(fā)明地，甚至成為發(fā)明地的進口產(chǎn)品。

　　1970年代以來，以運輸成本大幅下降為標志，生產(chǎn)過程變得越來越細分和專業(yè)化。生產(chǎn)網(wǎng)絡/價值鏈從本地/國家分布變?yōu)槿蚍植?。這就形成了產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易。由此，新貿(mào)易理論 (如Krugman, 1979; 1981; 1991;Lancaster, 1980; Balassa, 1986; Melitz, 2003) 出現(xiàn)，用規(guī)模經(jīng)濟、壟斷競爭和網(wǎng)絡效應來解釋產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易。

　　進入新世紀后，技術進步和電子化以及跨國公司的商業(yè)模式創(chuàng)新導致外包和工序貿(mào)易變成了一種新的趨勢。這種變化甚至被看成一種新的工業(yè)革命(Blinder, 2006)。工序貿(mào)易的研究探討了離岸經(jīng)濟和外包的動機和收益，以及產(chǎn)業(yè)組織的演變(Grossman &Rossi-Hansberg, 2008 and 2012; Rodriguez-Clare,2010; Baldwin and Venables, 2013; Baldwin and Robert-Nicoud, 2014)。這些研究發(fā)現(xiàn)，跨國公司的存在創(chuàng)造了總部服務貿(mào)易。而這些服務往往是無形資產(chǎn)，如研發(fā)、技術、設計和營銷服務。通過FDI或者外包實現(xiàn)的離岸經(jīng)濟也是重要的“出口”無形資產(chǎn)的模式，不過僅僅是多種模式中的一部分(Markusena, and Venables, (2000)。

　　以上的各種貿(mào)易理論的發(fā)展揭示了貿(mào)易模式的演變和國際貿(mào)易的動機和影響。然而，這些理論基本都是產(chǎn)品貿(mào)易理論。古典和新古典的貿(mào)易理論假設一個國家生產(chǎn)所有的生產(chǎn)要素并且一個產(chǎn)品的生產(chǎn)過程都在同一個國家進行。由此，國家應該國際化分工生產(chǎn)不同的產(chǎn)品。雖然新國際貿(mào)易理論考慮了國際化生產(chǎn)的碎片化，它仍然主要考慮產(chǎn)品的國際貿(mào)易，特別是與產(chǎn)品生產(chǎn)相關的工序和零部件貿(mào)易?？偟膩碚f，雖然現(xiàn)有的國際貿(mào)易理論有了巨大的成就，無形資產(chǎn)仍然沒有被當做重要的因素納入考量。無形資產(chǎn)貿(mào)易的渠道和模式仍然沒有被完整和系統(tǒng)的討論。

　　3. 全球價值鏈與微笑曲線

　　全球價值鏈構建了一個跨國或者跨地區(qū)不同公司實現(xiàn)不同的工序和商業(yè)功能的生產(chǎn)架構(Grossman和Rossi-Hansberg，2012)。這個架構是“生產(chǎn)性的（價值增長的）通向并且支持最終使用的順序” (Sturgeon 2001)。微笑曲線提出了一種不同的解構國際貿(mào)易的方法。有些國家專業(yè)化“生產(chǎn)”知識與研發(fā)，而另一些國家專業(yè)化于制造業(yè)，或者品牌營銷。因此，一個產(chǎn)品的增加值不再是完全屬于某一個國家，而是整條價值鏈上的參與者都可以分一杯羹。在為最終產(chǎn)品貢獻價值的生產(chǎn)工序的鏈條上（既，產(chǎn)品的價值鏈），一般的工序鏈條開始于基礎和應用研究與設計。這些研究與設計活動往往會帶來新的想法、技術、新產(chǎn)品設計和新的生產(chǎn)工藝。這個工序鏈條下一環(huán)節(jié)是商業(yè)化這些研究成果，如專利和知識產(chǎn)權（想法、論文、知識等）；再下一環(huán)節(jié)是資源的獲取和材料的生產(chǎn)（包括農(nóng)業(yè)產(chǎn)品），零部件的生產(chǎn)和產(chǎn)品的組裝，以及最后環(huán)節(jié)的營銷、廣告、品牌管理、物流、商業(yè)服務和售后服務。另外，價值鏈在文獻中的定義是超出中間品貿(mào)易的，它強調(diào)在不同環(huán)節(jié)上領先企業(yè)與供應商之間的權力架構 (Milberg，2004)。

　　通過90年代開始的信息擴散和技術交流，國際生產(chǎn)變的細分和碎片化。單個國家不再負責整個生產(chǎn)流程，而更多是專業(yè)化的負責某一個有比較優(yōu)勢的生產(chǎn)工序。從不斷增長的中間品國際貿(mào)易我們可以看出，一個產(chǎn)品的生產(chǎn)與價值創(chuàng)造往往分布在多個國家，而這種全球化生產(chǎn)被稱為全球價值鏈。全球價值鏈如今被當做是21世紀的國際貿(mào)易名片 (WIPO, 2017)。

　　在全球價值鏈里，國家往往專業(yè)化于產(chǎn)品或者服務價值創(chuàng)造的一個細分環(huán)節(jié)。有些國家專注于通過R&D生產(chǎn)想法和新的技術。而另一些國家主要負責資源開采和初級產(chǎn)品生產(chǎn)。還有一些國家專業(yè)化于制造中間品或者組裝。也有一些國家專攻營銷、品牌、售后服務和商業(yè)服務。一個國家可以在全球價值鏈上專業(yè)化于一個或者多個工序，特別是那些從事R&D的國家也有可能同時從事同一產(chǎn)品的營銷和品牌，例如：蘋果手機。最終，國際貿(mào)易從（經(jīng)典的）產(chǎn)品貿(mào)易擴展成為一系列產(chǎn)品、服務與知識的貿(mào)易(Baldwin和Evenett, 2015)。

　　如果出口產(chǎn)品的創(chuàng)造與生產(chǎn)是在同一個國家完成，并且使用的中間品和服務也是這個國家生產(chǎn)的，那么這個簡單的一國版價值鏈的情況就是古典和新股年貿(mào)易理論。當然，我們會看到，這種情況正在逐漸減少。

　　3.1 微信曲線和價值鏈不同環(huán)節(jié)的價值創(chuàng)造

　　根據(jù)Stan Shih的研究 (Shih, 1992)，價值鏈不同環(huán)節(jié)的增加值創(chuàng)造收到多個因素的影響（如勞動力與資本密集度、隱性知識、競爭）。在很多制造業(yè)產(chǎn)業(yè)，價值鏈的兩端——開端的概念、研發(fā)和末端的營銷、品牌化——比中間的制造環(huán)節(jié)創(chuàng)造更多單位勞動力增加值(Shih, 1996; OECD, 2013; Alcacer和Oxley,2014; Rungi和Del Prete, 2018)。換句話說，全球價值鏈兩端的每單位勞動力增加值比中間環(huán)節(jié)的更高，畫在圖上就和Stan Shinh提出的微笑曲線一樣（如圖1）(Shih, 1992)。資源獲取和材料生產(chǎn)也產(chǎn)生增加值。但是一個企業(yè)（或者一個國家的平均值）提高獲取價值的能力取決于價值鏈治理(Gereffi et al.2005; Mudambi 2008;Kaplinsky, 2000) 和這些活動所處的國家的治理。

　　需要注意的是，增加值總量的微笑曲線會比單位勞動力增加值的更加平緩。對于小眾市場中的定制產(chǎn)品，微笑曲線會更陡峭；而大眾市場產(chǎn)品的增加值總量的微笑曲線則更平緩，而單位勞動力增加值的會依舊陡峭。